4,7
Is een thuisbatterij fiscaal aftrekbaar?
- Als particulier is een thuisbatterij niet fiscaal aftrekbaar. Er is geen aftrekpost en geen landelijke subsidie.
- Staat de thuisbatterij op naam van je onderneming, dan kun je hem afschrijven en krijg je 28 procent kleinschaligheidsinvesteringsaftrek vanaf € 2.901 investering.
- De energie-investeringsaftrek van 40 procent bestaat wel, maar eist minimaal 15 kWh batterij en meer dan 15 kW zonnepanelen. Een gewone thuisbatterij haalt dat niet.
- Btw terugvragen kan alleen als je met de batterij stroom in- en verkoopt via je energiemaatschappij.
Veel pagina’s beloven 40 tot 45 procent aftrek op een thuisbatterij. Dat percentage bestaat, maar de voorwaarden eronder worden zelden genoemd. Hieronder staat wat er in jouw situatie echt overblijft, en je kunt het zelf uitrekenen.
Energieopslag kan best ingewikkeld zijn…
Overweeg jij een thuisbatterij, maar weet je niet welk merk en type past bij jouw situatie?
Wij helpen je graag. Klik op de knop en ontdek binnen 1 minuut of een thuisbatterij interessant is.
Gratis en vrijblijvend
Wat levert de fiscale aftrek van een thuisbatterij op?
Reken het hieronder uit. Vul in of de batterij prive of op de zaak staat en de rekenhulp laat zien wat er overblijft, inclusief de reden als je de EIA niet haalt.
Reken uit wat jouw thuisbatterij fiscaal oplevert
Vul je situatie in. Bedragen exclusief btw.
Dit is een indicatie op basis van de tarieven van 2026, geen belastingadvies. Je accountant kijkt naar je hele aangifte.
Een voorbeeld: koop je als ondernemer een batterij van € 7.000 en val je in de inkomstenbelasting van 37,56 procent, dan geeft de KIA € 1.960 aftrek en houd je daar ongeveer € 736 belastingvoordeel aan over. Je netto investering wordt dan ruim € 6.200. Wat een thuisbatterij verder kost lees je bij de kosten van een thuisbatterij, en of hij zich terugverdient bij hoe rendabel een thuisbatterij is.
Is een thuisbatterij fiscaal aftrekbaar voor particulieren?
Nee. Koop je een thuisbatterij prive, dan kun je niets aftrekken van je inkomstenbelasting. Er bestaat geen aftrekpost voor, en ook geen landelijke subsidie zoals die er voor een warmtepomp of isolatie wel is.
Dat verrast mensen, omdat het bij zonnepanelen anders werkt. Daar kon je de btw terugvragen omdat je met teruglevering ondernemer werd voor de btw. Bij een thuisbatterij gebeurt dat niet: opslaan voor je eigen gebruik is geen economische activiteit. De Belastingdienst zegt het zo: gebruik je de thuisbatterij alleen prive, dan word je er niet als btw-ondernemer voor gezien.
Er is één uitzondering, en die geldt ook voor particulieren. Handel je actief met je batterij, dan verkoop je stroom en ben je daarmee wel ondernemer voor de btw. De Belastingdienst stelt daarvoor vier eisen:
- je koopt en verkoopt stroom via je energiemaatschappij;
- de batterij heeft een energiebeheersysteem dat dit automatisch regelt;
- je hebt een dynamisch energiecontract;
- factuur en energiecontract staan op jouw naam, en je zit niet in de kleineondernemersregeling.
Doe je dat, dan krijg je de btw op de aanschaf terug, maar dan draag je ook elk kwartaal 21 procent btw af over wat je energiemaatschappij je betaalt. En voor het deel dat je zelf verbruikt betaal je btw terug: de Belastingdienst rekent daarvoor met de aanschafprijs gedeeld door vijf per jaar.
Welke fiscale regelingen gelden voor een zakelijke thuisbatterij?
Staat de batterij op naam van je onderneming en gebruik je hem zakelijk, dan verandert het beeld. Je schrijft hem af op de winst en er zijn twee investeringsaftrekken die je mag combineren.
| Regeling | Aftrek | Voorwaarde |
|---|---|---|
| Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) | 28% van de investering | je investeert in 2026 meer dan € 2.900 in totaal |
| Energie-investeringsaftrek (EIA) | 40% van de investering | batterij minimaal 5 kW en 15 kWh, plus zonnepanelen boven 15 kW piek |
Let op het verschil tussen aftrek en voordeel. Die 28 of 40 procent mag je van je winst aftrekken, je krijgt het niet uitbetaald. Wat je er netto aan overhoudt is dat bedrag maal je belastingtarief. RVO rekent zelf met gemiddeld 10 procent netto voordeel bij de EIA.
De EIA is voor een gewone thuisbatterij vrijwel onbereikbaar. De regeling eist minimaal 15 kWh capaciteit, terwijl de meeste thuisbatterijen 5 tot 10 kWh zijn. En je zonnepanelen moeten boven 15 kW piek liggen, ongeveer 35 tot 40 panelen. Een gemiddeld huis heeft er tien. Pagina’s die “tot 45 procent aftrek” beloven laten dit weg. Er is wél een tweede route voor batterijen die op de energiemarkt handelen: zie de EIA voor een thuisbatterij.
Nog twee dingen die geld kunnen kosten als je ze mist. De EIA moet je binnen 3 maanden na de opdrachtdatum aanvragen bij RVO, anders vervalt het voordeel definitief. En kies je voor de EIA, dan kun je voor dezelfde batterij geen milieu-investeringsaftrek meer krijgen. De KIA mag je wel naast de EIA gebruiken.
Energieopslag kan best ingewikkeld zijn…
Overweeg jij een thuisbatterij, maar weet je niet welk merk en type past bij jouw situatie?
Wij helpen je graag. Klik op de knop en ontdek binnen 1 minuut of een thuisbatterij interessant is.
Gratis en vrijblijvend
Veelgestelde vragen over de fiscale aftrek van een thuisbatterij
Kan ik de btw op een thuisbatterij terugvragen?
Alleen als je met de batterij stroom in- en verkoopt via je energiemaatschappij. Je hebt daarvoor een energiebeheersysteem en een dynamisch energiecontract nodig, factuur en contract op je eigen naam, en je mag niet in de kleineondernemersregeling zitten. Gebruik je de batterij alleen prive, dan kun je geen btw terugvragen.
Is er subsidie voor een thuisbatterij?
Er is geen landelijke subsidie voor particulieren. Sommige gemeenten hebben een eigen regeling en zakelijk kun je gebruikmaken van de investeringsaftrek. Bekijk de actuele stand bij subsidie op een thuisbatterij.
Waarom haalt een gewone thuisbatterij de EIA niet?
Omdat EIA-code 251118 minimaal 5 kW vermogen en 15 kWh capaciteit eist, en daarnaast zonnepanelen met meer dan 15 kW piekvermogen op dezelfde netaansluiting. De meeste thuisbatterijen zijn 5 tot 10 kWh en een gemiddeld huis heeft ongeveer 4 kW aan panelen. Ook batterijen met vloeibaar lood-zuur zijn uitgesloten.
Kan ik een thuisbatterij op de zaak zetten als zzp’er?
Dat kan als je de batterij daadwerkelijk zakelijk gebruikt en dat kunt onderbouwen. Gebruik je hem deels prive, dan mag je alleen het zakelijke deel meenemen en corrigeer je het prive-deel. Laat die verdeling door je accountant vastleggen, want de Belastingdienst kan er naar vragen.
Mag ik EIA en KIA combineren voor dezelfde thuisbatterij?
Ja. De Belastingdienst staat toe dat je de energie-investeringsaftrek combineert met de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Wat niet mag is EIA en milieu-investeringsaftrek voor hetzelfde bedrijfsmiddel.
